Factoring in Arbeitnehmerüberlassung & Zeitarbeit

Sie erbringen Ihre Leistung, stellen Ihrem Kunden eine Rechnung und verkaufen diese offene Forderung an den Factoring-Partner. Dieser stellt Ihnen die vereinbarte Liquidität unmittelbar zur Verfügung. Ihr Kunde zahlt die Rechnung anschließend an den Factor. So wird aus einer offenen Forderung sofort verfügbare Liquidität – unabhängig davon, ob Ihr Kunde ein Zahlungsziel von 30, 60 oder 90 Tagen hat.

Zunächst durchlaufen Sie den Neukundenprozess. Nach Prüfung und Ankauf der Forderung wird die vereinbarte Auszahlung innerhalb eines Werktags auf Ihr Geschäftskonto überwiesen. Damit müssen Sie nicht auf den regulären Zahlungseingang Ihres Kunden warten. Gerade für Personaldienstleister ist das relevant, weil Löhne, Gehälter und Sozialabgaben unabhängig von den Zahlungszielen der Kunden fällig werden.

Genau hier kann Factoring seine Stärke ausspielen. Sie müssen nicht darauf warten, dass Ihr Kunde sein Zahlungsziel vollständig ausschöpft. Durch den Verkauf der Forderung erhalten Sie die vereinbarte Liquidität deutlich früher. Ihr Kunde kann sein Zahlungsziel nutzen – während Sie über Ihre Liquidität verfügen. Das ist für Personaldienstleister besonders relevant, weil die Kosten für die eingesetzten Mitarbeiter bereits anfallen, lange bevor der entsprechende Kunde seine Rechnung bezahlt.

Beim echten Factoring übernimmt der Factoring-Partner das vereinbarte Ausfallrisiko für die angekauften Forderungen – innerhalb der vertraglich vereinbarten Grenzen. Das kann gerade für Personaldienstleister wichtig sein: Bei niedrigen Margen kann bereits ein größerer Forderungsausfall die Wirtschaftlichkeit zahlreicher Aufträge belasten. Factoring schafft damit nicht nur Liquidität, sondern reduziert auch das unternehmerische Ausfallrisiko erheblich.

Beim klassischen Factoring wird der Debitor darüber informiert, dass die Forderung an den Factoring-Partner verkauft wurde und die Zahlung künftig an diesen erfolgt. Das muss für Ihre Kunden jedoch kein Nachteil sein. Im Gegenteil: Ein professionell aufgesetztes Debitorenmanagement kann Abläufe vereinfachen und für klare Zahlungsprozesse sorgen. Sie möchten nicht, dass Ihre Kunden erfahren, dass Sie Factoring nutzen? Gerne prüfen wir, ob das sogenannte stille Factoring möglich ist. In der Regel ist auch dies problemlos machbar.

Die Kosten hängen unter anderem von Ihrem Forderungsvolumen, den Debitoren, den Zahlungszielen und dem vereinbarten Leistungsumfang ab. Typischerweise setzt sich die Vergütung aus einer Factoringgebühr und Zinsen auf die Bevorschussung zusammen. Mehr dazu erfahren Sie unter Was kostet Factoring?.

Factoring finanziert nicht unmittelbar Ihre Löhne, Steuernoder Sozialabgaben. Es stellt Ihnen Liquidität aus Ihren offenen Kundenforderungen früher zur Verfügung. Diese Liquidität können Sie dann für Ihre laufenden Verpflichtungen einsetzen – beispielsweise für Löhne, Gehälter, Steuern, Sozialabgaben oder andere betriebliche Ausgaben. Damit lässt sich die zeitliche Lücke zwischen Ihren Ausgaben und den Zahlungseingängen Ihrer Kunden reduzieren.

Das hängt von der gewählten Factoring-Lösung ab. Beim Full-Service-Factoring kann der Factoring-Partner, wenn Sie es wünschen, unter anderem Aufgaben wie Debitorenbuchhaltung, Überwachung der Zahlungseingänge und Mahnwesen übernehmen. Sie können dadurch interne Ressourcen entlasten und sich stärker auf Ihr eigentliches Geschäft konzentrieren.

Das hängt von der individuellen Situation ab. Entscheidend sind unter anderem Geschäftsmodell, Forderungsstruktur, Kundenstruktur und die Debitoren. Für Personaldienstleister ist insbesondere relevant, dass die Forderungen aus tatsächlich erbrachten und ordnungsgemäß abrechenbaren Leistungen entstehen (Grundvoraussetzung ist, dass die Leistungen im Rahmen von ANÜ-Verträgen erbracht und auf Basis von eindeutigen Stundennachweisen abgerechnet werden). Ob Factoring für Ihr Unternehmen geeignet ist, lässt sich am besten in einer individuellen Prüfung klären.